SEC Форма F-4
Що таке форма SEC F-4?
SEC Форма F-4 – це заявка, яку Комісія з цінних паперів та бірж США ( SEC ) вимагає для реєстрації певних цінних паперів іноземними емітентами. SEC Форма F-4 підтримує реєстрацію цінних паперів за участю іноземних приватних емітентів у зв’язку з біржовими пропозиціями та об’єднаннями бізнесу.
Ключові винос
- Форма SEC F-4 повинна використовуватися будь-яким іноземним приватним емітентом, як визначено в Правилі 405 (§230.405), для реєстрації цінних паперів згідно із Законом про цінні папери 1933 р.2
- Форма також повинна бути подана, якщо відбувається злиття або поглинання США із залученням іноземного емітента.
- Форма не повинна використовуватися, якщо реєстрант є зареєстрованою інвестиційною компанією.
Розуміння форми SEC-F-4
Форма F-4 також відома як заява про реєстрацію згідно із Законом про цінні папери 1933 року. Цей акт, який часто називають законом “про правду в цінних паперах”, вимагає, щоб ці реєстраційні форми розкривали важливі факти про компанію та пропоновані цінні папери.Це допомагає SEC досягти своїх цілей, роблячи інформацію більш доступною для інвесторів та забороняючи шахрайство.
Обов’язкові поля SEC-форми F-4 включають:
- Точне ім’я реєстранта та переклад англійською мовою
- Державна або інша юрисдикція реєстрації
- Первинний стандартний код промислової класифікації
- Ідентифікаційний номер роботодавця IRS
- Адреса головного апарату реєстратора
- Ім’я, адреса та номер телефону агента служби
Крім того, форма F-4 вимагає від заявника оприлюднити приблизну дату початку пропонованого продажу цінних паперів, чи є зареєстрована компанія, що розвивається, чи готує вона свою фінансову звітність відповідно до US GAAP, та розрахунок реєстраційного збору. Все це має допомогти стандартизувати практику роботи іноземних фірм на ринках США та впорядкувати потік інформації до потенційних акціонерів та інвестуючої громадськості.
Інші важливі форми SEC
Хоча всі форми SEC є критичними, додатковою формою для емітентів є Форма S-1. Це початкова форма реєстрації нових цінних паперів вітчизняних емітентів. Подібно до форми SEC-F-4, форма S-1 просить емітентів надати інформацію про заплановане використання надходжень капіталу, поточну бізнес-модель та конкуренцію, а також короткий проспект запланованого забезпечення, пропонуючи ціну методологія та будь-яке розбавлення, яке відбудеться до інших цінних паперів, що перелічені
Ще однією важливою формою є 10-К. Це вичерпний зведений звіт про річні результати діяльності компанії. SEC вимагає цього для більшості державних компаній. Зазвичай 10-K – це набагато детальніший звіт, ніж річний звіт компанії, і включає п’ять окремих розділів:
- Огляд бізнесу, включаючи основні операції, продукти та послуги
- Ризики (теперішні та майбутні)
- Вибрані фінансові дані за останні п’ять років
- Управлінське обговорення та аналіз (MD&A), що надає пояснення останніх результатів бізнесу
- Аудитована фінансова звітність (включаючи звіт про прибутки та збитки, баланси та звіт про рух грошових коштів) та лист незалежного аудитора компанії, що засвідчує обсяг їх перегляду