Податкове планування

Що таке податкове планування?

Податкове планування – це аналіз фінансової ситуації або плану, щоб забезпечити взаємодію всіх елементів, щоб ви могли платити якнайнижчі податки. План, який мінімізує, скільки ви сплачуєте податків, називається податково-ефективним. Податкове планування має бути важливою частиною фінансового плану індивідуального інвестора. Зменшення податкових зобов’язань та максимізація можливостей брати участь у пенсійних планах мають вирішальне значення для успіху. 

Розуміння податкового планування

Податкове планування охоплює кілька міркувань. Міркування включають терміни отримання доходу, розмір та терміни покупок та планування інших видатків. Крім того, вибір інвестицій та типів пенсійних планів повинен доповнювати статус подання податків та відрахування, щоб створити найкращий можливий результат.

Податкове планування пенсійних планів

Економія за допомогою пенсійного плану – популярний спосіб ефективного зменшення податків.Внесення грошей у традиційну ІРА може мінімізувати валовий дохід на внесену суму.У 2020 та 2021 роках, якщо він відповідає всім кваліфікаціям, подавач у віці до 50 років може внести максимум 6000 доларів до своєї ІРА та 7000 доларів для 50 років і старше.Наприклад, якщо 52-річний чоловік з річним доходом 50 000 доларів США, який вніс 7 000 доларів США в традиційну ІРА, має скоригований валовий дохід 43 000 доларів США, внесок у розмірі 7,00 доларів зростатиме з відстрочкою податків до виходу на пенсію.

Є кілька інших пенсійних планів, які людина може використовувати для зменшення податкових зобов’язань. Плани 401 (k) популярні серед великих компаній, які мають багато працівників. Учасники плану можуть відкласти дохід від своєї зарплати безпосередньо в план компанії 401 (k). Найбільша різниця полягає в тому, що гранична сума внеску в доларах набагато вища, ніж у ІРА. 

Використовуючи той самий приклад, що і вище, 52-річний може внести до $ 26 000 у свої 401 (к).У 2020 і 2021 роках, якщо вік не перевищує 50 років, внесок у заробітну плату може становити до 19 500 доларів США, або до 26 000 доларів США, якщо вік 50 років і старший, через дозволених додаткових внесків у розмірі 6000 доларів.Цей депозит 401 (к) зменшує скоригований валовий дохід з 50 000 до 24 000 доларів США.

Збирання податкових прибутків

Збирання податкових збитків – це ще одна форма податкового планування або управління, що стосується інвестицій.Це корисно, оскільки воно може використовувати втрати портфеля, щоб компенсувати загальний приріст капіталу.Згідно з IRS, коротко- та довгострокові втрати капіталу спочатку слід використовувати для компенсації приросту капіталу того самого типу.Іншими словами, довгострокові збитки компенсують довгострокові вигоди перед тим, як компенсувати короткострокові вигоди.Короткостроковий приріст капіталу або прибуток від активів, що перебувають у власності менше одного року, оподатковується за звичайними ставками доходу. 

Станом на 2020 рік довгострокові прибутки від капіталу оподатковуються таким чином: 

• 0% податку для платників податку, дохід яких менше 78 750 доларів США
• 15% податку для платників єдиного податку, дохід яких перевищує 78 750 доларів США, але менше 434 550 доларів США (488 850 доларів США, якщо шлюб подає заяву спільно або кваліфікована вдова, 461 700 доларів США для глави домогосподарства або 244 425 доларів США для подання окремо)
• 20% податку для тих, чий дохід перевищує вказаний для 15% податку