Що таке заповіт і навіщо він мені потрібен зараз?
Заповіт – це юридичний документ, який викладає ваші побажання щодо розподілу вашого майна та догляду за неповнолітніми дітьми. Якщо ви помрете без заповіту, ці бажання можуть не здійснитися. Крім того, ваші спадкоємці можуть витратити додатковий час, гроші та емоційну енергію для врегулювання ваших справ після того, як вас не буде.
Ефективність заповітів може різнитися залежно від типу, хоча жоден документ, ймовірно, не вирішить кожного питання, що виникає після вашої смерті. Ось що вам потрібно знати про ці життєво важливі документи.
Ключові винос
- Заповіт – це юридичний документ, в якому викладено ваші побажання щодо догляду за вашими дітьми, а також розподілу вашого майна після вашої смерті.
- Неспроможність скласти заповіт, як правило, залишає рішення про ваш маєток в руках суддів або державних службовців, а також може спричинити сімейні чвари.
- Ви можете самостійно підготувати дійсний заповіт, але документ вам слід засвідчити, щоб зменшити ймовірність успішних викликів пізніше.
- Щоб бути повністю впевненим, що все в порядку, подумайте про те, щоб ваш заповіт підготував адвокат трестів та маєтків.
Чому у вас повинна бути воля
Деякі люди думають, що заповіти потрібні лише дуже заможним або тим, хто має складні активи. Однак є багато вагомих причин, щоб мати волю.
- Ви можете чітко зрозуміти, хто отримує ваші активи. Ви можете вирішити, хто і що отримує.
- Ви можете тримати свої активи поза руками людей, яких ви не хочете мати (наприклад, відчуженого родича).
- Ви можете визначити, хто повинен піклуватися про ваших дітей. Без заповіту суди прийматимуть рішення.
- Ваші спадкоємці швидше та легше отримають доступ до ваших активів.
- Ви можете планувати заощадити свої маєтки на податках. Ви також можете дарувати подарунки та благодійні пожертви, що може допомогти компенсувати податок на нерухомість.
Письмова, засвідчена воля – найкраща
Щоб максимізувати ймовірність виконання ваших побажань, створіть те, що відоме як заповіт. Це найбільш звичний тип волі; Ви готуєте документ, а потім підписуєте його у присутності свідків. Це, мабуть, найкраща страховка від успішних викликів вашим побажанням з боку членів сім’ї чи ділових партнерів після вашої смерті. Ви можете написати його самостійно, але нехай його підготує адвокат трастів та маєтків для більшої страховки.
Інші типи заповітів про спадщину
Хоча заповіт заповіту є, мабуть, найкращим вибором, кілька інших типів заповітів отримують різний ступінь визнання.
Голографічні заповіти
Заповіти, написані та підписані заповідачем, але не засвідчені, відомі як голографічні заповіти – від менш поширеного вторинного значення слова голограф, що означає документ, написаний від руки його автором. Такі заповіти часто використовуються, коли часу бракує, а свідків немає, наприклад, коли спадкодавець потрапляє у пастку, що загрожує життю.
Однак голографічні заповіти не визнаються в деяких штатах. У державах, що дозволяють оформлення документів, заповіт повинен відповідати мінімальним вимогам, наприклад, доказ того, що заповідач написав його та має розумові здібності для цього. Навіть тоді відсутність свідків часто призводить до заперечень дійсності заповіту.
Усні заповіти
Найменш загальновизнаними є усні заповіти, в яких заповідач висловлює свої побажання перед свідками. Не маючи письмового запису або, принаймні, такого, який підготовлений заповідачем, суди не широко визнають усні заповіти.
Залишні заповіти
Інший тип заповіту, залишковий заповіт, використовується разом із створенням довіри, в яку вливаються ваші активи. (Див. “Заповіти та довіри” нижче.)
Взаємні заповіти
Подружня або прихильна пара зазвичай виконує цей тип заповіту. Після смерті однієї сторони сторона, що залишилася, зобов’язана умовами взаємної волі.
Взаємні заповіти можуть бути використані для того, щоб передати майно дітям померлого, а не новому подружжю. Через державні розбіжності в договірному праві, обопільна воля повинна бути встановлена за допомогою юриста. Хоча терміни звучать схоже, взаємну волю не слід плутати із спільною волею.
Що охоплює заповіт?
Заповіт дозволяє вам керувати розподілом ваших речей – таких як банківські залишки, майно чи цінне майно. Якщо у вас є бізнес або інвестиції, ви можете вказати, хто і коли отримає ці активи.
Заповіт також дозволяє вам направити активи на благодійну організацію (або благодійні організації) на ваш вибір. Подібним чином, якщо ви хочете залишити активи установі чи організації, заповіт може гарантувати, що ваші бажання виконуються.
Хоча заповіти, як правило, стосуються більшої частини ваших активів, деякі з них не підпадають під їхні інструкції. Ці упущення включають виплати з полісу страхування життя спадкодавця. Оскільки політика визначає бенефіціарів, ці особи отримають виручку. Те саме, ймовірно, застосовуватиметься до будь-яких інвестиційних рахунків, які позначаються як “переказ після смерті”.
Існує ключовий виняток: якщо бенефіціари цих активів передували спадкодавцю, поліс або рахунок повертається до спадщини і розподіляється відповідно до умов заповіту або, у разі відсутності цього, судом заповіту – частиною судової системи що переважно розглядає заповіти, маєтки та суміжні справи.
У більшості штатів дієзаконодавство про власність на вибірковій частці чи в громадах, яке заважає людям позбавляти спадщини подружжя. Якщо заповіт приписує вижившому подружжю меншу частку таких активів, ніж визначено законодавством штату, яка зазвичай становить від 30% до 50%, суд може замінити заповіт.
На додаток до керування вашими активами, у заповіті зазначаються ваші уподобання щодо того, хто повинен стати опікуном ваших неповнолітніх дітей у разі вашої смерті.
Заповіти та довіра
Заповіт також корисний, навіть якщо у вас є довіра – правовий механізм, який дозволяє встановити умови розподілу ваших активів після смерті та, часто, мінімізувати податок на подарунки та майно. Це тому, що більшість трастів мають справу лише з конкретними активами, такими як страхування життя чи майном, а не із сумою ваших паїв.
Ви також можете розглянути питання про створення трасту як спосіб забезпечення бенефіціара, який є неповнолітнім. Як тільки бенефіціар буде визнаний здатним управляти своїми активами, він отримає у власність траст.
Навіть якщо у вас є те, що відоме як відклична жива довіра, куди ви можете вкласти основну частину своїх активів, вам все одно потрібне те, що відомо як заповіт на заливку. На додаток до того, що ви зможете назвати опікуна для своїх дітей, перелив гарантує, що всі активи, які ви мали намір вкласти в трест, зберігаються там, навіть якщо ви не зможете повернути деякі з них до вашої смерті.
Будь-які активи, які не отримані від імені трасту, вважаються предметом заповіту. Як результат, якщо ви не вказали у заповіті, хто повинен отримати ці активи, суд може прийняти рішення про розподіл їх спадкоємцям, яких ви, можливо, не обрали.
Короткий огляд
Якщо заповіт залишає подружжю менше, ніж вимагає законодавство штату, ця частина документа може бути замінена, і подружжю присуджується встановлена сума.
Що трапляється, якщо у мене немає заповіту?
Якщо ви помрете недержавно – тобто без заповіту – держава контролює розподіл ваших активів, які вона, як правило, розподіляє за встановленою формулою.
Через вищезазначені положення щодо виборчої частки та майна громади, формула часто призводить до того, що половина вашого майна переходить до вашої дружини, а інша половина – до ваших дітей. Подібний сценарій іноді призводить до продажу сімейного будинку або інших активів, що може негативно вплинути на вижилого подружжя, який, можливо, розраховував на основну частину ваших активів, щоб підтримувати рівень життя.
Подальші ускладнення можуть виникнути, якщо ваші діти неповнолітні, оскільки суд призначить представника, який буде піклуватися про їх інтереси.
Померле державне право також може мати податкові наслідки, оскільки належним чином підготовлений заповіт може податок на нерухомість у СШАповинна подаватися в окремих маєтках вартістю 11 700 000 доларів США або більше. Федеральний податок на нерухомість не сплачується, якщо вартість маєтку менша за цю суму.
Початок роботи за вашою волею
Щоб скласти заповіт, почніть зі складання списку ваших активів та боргів. Не забудьте включити вміст сейфів, сімейних реліквій та інших активів, які ви хочете передати певній особі чи організації.
Якщо ви хочете залишити конкретне особисте майно певним спадкоємцям, почніть перелік цих розподілів для можливого включення до вашого заповіту. Крім того, ви можете визначити одержувачів конкретного майна в окремому документі, який називається інструкційним листом, що зберігається із заповітом. Однак, якщо ви включаєте доручення лише в цьому листі, переконайтесь, що документ є юридично обов’язковим там, де ви проживаєте; деякі держави не визнають їх.
Лист-інструкцію можна написати неформально, ніж заповіт. Він також може включати деталі, які допоможуть вашому виконавцю врегулювати вашу садибу, включаючи номери рахунків, паролі та навіть інструкції з поховання. Інші доповнення до заповіту, такі як довіреність, медична директива чи заповіт, можуть направити суд на вирішення питань, якщо особа стає фізично чи розумово недієздатною.
Якщо і у вас, і у вашого чоловіка / дружини бракує заповітів, у вас може виникнути спокуса підготувати єдиний документ, який охоплює вас обох. Встояти перед спокусою. Планувальники нерухомості майже повсюдно не рекомендують спільних заповітів, а деякі держави навіть не визнають їх. Окремі заповіти мають більше сенсу, навіть якщо ваша воля та воля вашого подружжя можуть у підсумку виглядати надзвичайно схожими. (Як зазначалося вище, спільну волю не слід плутати із взаємною волею).
Як підготувати та підтвердити свою волю
Вам не обов’язково потрібна професійна допомога для складання дійсного заповіту. Якщо вам зручно самостійно доглядати це завдання, вам допоможуть кілька програм, як і різні веб-сайти «зроби сам». Після того, як ви склали документ, його слід засвідчити, як правило, двоє здорових людей, які вас добре знають.
Будь-яка людина може виступати як свідок вашої волі, але найкраще вибрати те, що називається незацікавленим свідком – того, хто не є бенефіціаром і не має фінансової чи особистої участі у вашому виборі. Деякі штати вимагають двох і більше свідків. Якщо адвокат підготував заповіт, він не повинен бути одним із свідків.
У деяких штатах заповіт також повинен бути засвідчений нотаріально, тому перевірте правила, де ви проживаєте. Навіть якщо ця офіційність не потрібна, ви можете розглянути питання про те, щоб ваші свідки заповнили те, що відоме як самодоказне свідчення. Підписаний у присутності нотаріуса, документ може полегшити спадковий процес, зменшивши ймовірність того, що свідки будуть викликані до суду для підтвердження своїх підписів та справжності заповіту.
Вибір виконавця за своєю волею
Виконавцем маєтку потрібно буде назвати ще живу людину . Ця особа, часто подружжя, доросла дитина або інший довірений друг чи родич, відповідає за управління маєтком. Ви також можете назвати спільних виконавців, таких як ваша дружина / дружина або ваш адвокат.
Суд заповіту, як правило, здійснює нагляд за виконавцем, щоб забезпечити виконання ними бажань, зазначених у заповіті. Якщо ваші справи складні, можливо, має сенс назвати адвоката або когось, хто має юридичну та фінансову експертизу.
Справа залучення адвоката є суттєвою, якщо ваше майно є значним (коливається в мільйони доларів) або ваша ситуація є юридично складною. Якщо так, то обов’язково працюйте з кимось, хто знайомий із законами вашої держави та має великий досвід складання заповітів. Ваша адвокатська колегія штату може допомогти вам знайти відповідного адвоката.
Одне з найважливіших речей, яке може зробити ваша воля, – це надати повноваження своєму виконавцеві оплачувати рахунки та мати справу з інкасаторами. Переконайтеся, що формулювання заповіту дозволяє це зробити, і надає вашому виконавцю можливість піклуватися про будь-які пов’язані з цим питання, які прямо не зазначені у вашому заповіті.
Де зберігати заповіт
Спадковий суд, як правило, вимагає доступу до вашого оригінального заповіту, перш ніж він зможе обробити ваш маєток. Тоді дуже важливо зберігати документ там, де він безпечний і в той же час доступний. Уникайте зберігати його у банківському сейфі або в будь-якому іншому місці, де вашій родині може знадобитися судовий наказ для отримання доступу. Водонепроникний та пожежобезпечний сейф у вашому домі – хороша альтернатива.
Тоді повідомте принаймні своєму виконавцю, де зберігається оригінал заповіту, а також необхідну інформацію, таку як пароль для сейфу. Крім того, розумно копіювати підписані копії виконавцю та своєму повіреному, якщо вони у вас є. Підписані копії можуть бути використані для встановлення ваших намірів на випадок знищення або втрати оригіналу. Однак відсутність оригіналу заповіту може ускладнити ситуацію, і без цього немає жодних гарантій того, що ваш маєток буде заселений, як ви сподівались. Тож зберігайте документ обережно.
Як змінити заповіт
Можливо, ваша воля ніколи не потребуватиме оновлення. Або ви можете регулярно оновлювати його. Пам’ятайте, що єдиною версією вашого заповіту, яка має значення, є найактуальніша з існуючих на момент вашої смерті.
Хороше емпіричне правило: переглядайте свою волю кожні два-три роки та в ключові моменти свого життя. Такі події можуть включати шлюб, розлучення або народження дитини. Наприклад, вашим дітям, можливо, не будуть потрібні опікуни, зазначені у заповіті після того, як вони стануть дорослими.
Змінити свою волю легко. Ви пишете нове заповіт, щоб замінити старе, або внесіть доповнення, використовуючи поправку, відому як кодицил. Через серйозну природу кодицилів та їхню здатність змінити цілий заповіт, як правило, при додаванні кодицилу підписуються два свідки, подібно до того, як було створено оригінальне заповіт. Однак деякі штати послабили правові норми, що стосуються кодицилів, і тепер дозволяють їх нотаріально засвідчувати у державного нотаріуса.
В ідеалі ви хочете внести будь-які зміни, коли у вас здоровий розум і здоров’я. Це обмежує ймовірність того, що ваші бажання можуть бути успішно оскаржені, і дозволяє уникнути рішень, прийнятих поспіхом або під сильним емоційним тиском.