Внесок до оподаткування
Що таке внесок до оподаткування?
Внесок перед оподаткуванням – це будь-який внесок, внесений у визначений пенсійний план, пенсійний рахунок або інший інвестиційний механізм з відстрочкою оподаткування, за який внесок робиться до вирахування федеральних та муніципальних податків. Наприклад, якщо ви вкладете 10 000 доларів у план 401 (k), вам не доведеться платити податок з цих 10 000 доларів доходу за рік, коли він був зароблений. Внески до податків – це спосіб уряду заохотити вас економити на пенсію.
Ключові винос
- Внесок до оподаткування – це внесок, який робиться до сплати будь-яких податків із цієї суми.
- Внески до сплати податків покликані заохотити людей економити на пенсії.
- Перевагою внесків до оподаткування на пенсійні рахунки є те, що вони можуть зменшити ваш тягар податку на прибуток за поточний рік.
Розуміння внесків до оподаткування
Внески до пенсійного накопичувального плану можуть бути у формі внесків до оподаткування та / або після сплати податків. Якщо внесок робиться за гроші, за які фізична особа вже сплатила податок, це називається внеском після оподаткування.
Внески після оподаткування можуть бути зроблені замість внесків до податку або на додаток до них. Багатьом інвесторам подобається думка не платити податки з основного боргу, коли вони роблять відмову від інвестицій. Однак внески після оподаткування мали б найбільший сенс, якщо очікується, що ставки податків будуть вищими в майбутньому.
Короткий огляд
Для фізичної особи, яка приймає рішення про сплату внесків або внесків Рота, вона повинна порівняти свою поточну податкову категорію з очікуваною податковою шкалою на пенсію. Однак вони також повинні мати на увазі, що податкові правила та дужки змінюються з часом.
Податкові рахунки
Внесок до оподаткування – це платіж, здійснений грошима, які не оподатковувались. Традиційні плани IRA, 403 (b), 457 та більшість 401 (k) є прикладами податкових рахунків, які дозволяють пенсіонерам робити щорічні внески до оподаткування.
Працівники можуть внести свій внесок у пенсійний план, використовуючи доходи, які не обкладались фондом оплати праці або податком на прибуток. Працівник сплачує звичайний податок на прибуток зі свого внеску та заробітку лише тоді, коли знімає гроші з рахунку. Крім того, оскільки внески до оподаткування зменшують суму оподатковуваного доходу і, таким чином, податок на прибуток, який працівник винен щороку, працівник може дозволити собі внести більше податків до оподаткування, ніж після оподаткування.
Наприклад, розглянемо працівника, який отримує 75 000 доларів валового доходу за даний податковий рік. Якщо його ефективна ставка податку становить 24%, його податкове зобов’язання за рік становитиме 0,24 х 75 000 доларів = 18 000 доларів, залишаючи працівникові 75 000–18 000 доларів США = 57 000 доларів США. Однак, якщо цей працівник внесе $ 15 000 у свій план 401 (k), їх оподатковуваний дохід зменшиться до $ 75 000 – $ 15 000 = $ 60 000, а податкові зобов’язання становитимуть 0,24 x 60 000 $ = $ 14 400, менше $ 18 000.
Як показує цей приклад, при обчисленні внеску до оподаткування сума утриманих податків буде зменшена, оскільки буде зменшено основу для оподатковуваної суми.
Швидкий факт
Хоча внески до оподаткування зменшують суму податків, сплачених у той час, завжди краще відкласти виплати через часову вартість грошей.
Плани внеску після сплати податків
На відміну від планових внесків до оподаткування, Roth IRA є планом внесків після сплати податків. Хоча податки сплачуються за вилучення з програм сплати внесків до оподаткування, податок за внески Рота сплачується зараз, але їх прибуток може бути знятий без оподаткування.
Особа, яка розривається між сплатою податків до сплати податків або Ротом до свого пенсійного плану, повинна порівняти свою поточну податкову категорію з очікуваною податковою категорією на пенсію. Кронштейн, на який вони потрапляють під час виходу на пенсію, буде залежати від їх оподатковуваного доходу та податкових ставок. Якщо ставка податку буде нижчою, внески до оподаткування, швидше за все, будуть вигіднішими. Якщо очікується, що ставка податку буде вищою, людині може бути краще в ІРА Roth.
Внесення внесків до оподаткування вигідно тим, хто має право на це, оскільки це зменшує суму податків, сплачених у той час. Зрештою, завжди краще відкладати платежі через часову цінність грошей.