SEC Форма 3
Що таке форма SEC 3: Початкова заява про бенефіціарне володіння цінними паперами?
SEC Форма 3: Початкова заява про бенефіціарне володіння цінними паперами – це документ, поданий інсайдером компанії або основним акціонером у Комісію з цінних паперів та бірж (SEC).
Це важливий крок, який допомагає регулювати інсайдерську торгівлю, тобто покупку або продаж цінних паперів, заснованих на суттєвій непублічній інформації. Подання форми 3 допомагає розкрити, хто такі особи, та відстежити будь-яку підозрілу поведінку.
Згідно з SEC, розкриття інформації є обов’язковим. Інформація, що надається у формі, має на меті розкрити інформацію про холдинги директорів, посадових осіб та бенефіціарних власників зареєстрованих компаній. Ця інформація стає загальнодоступною і, отже, доступна для публічного огляду.
Короткий огляд
- Форма 3 – це документ, який інсайдер компанії або основний акціонер повинен подати до SEC.
- Інформація, що міститься у формі, має на меті розкрити інформацію про холдинги директорів, посадових осіб та бенефіціарних власників зареєстрованих компаній і стає публічною.
- Форма повинна бути подана до SEC не пізніше 10 днів після того, як інсайдер стане афілійованим підприємством.
Хто може подати SEC-форму 3: Початкова заява про бенефіціарне володіння цінними паперами?
Інсайдер компанії повинен подати форму 3 до SEC не пізніше 10 днів після вступу до компанії.
SEC перераховує таких осіб, які повинні подати форму 3:
- Будь-який директор або посадова особа емітента з класом власних цінних паперів
- Бенефіціарний власник понад 10% класу власних цінних паперів
- Керівник, директор, член дорадчої ради, інвестиційний радник або афілійована особа інвестиції
- Радник або бенефіціарний власник більш ніж 10% будь-якого класу цінних паперів в обігу
- Трест, довірена особа, бенефіціар або посередник, які зобов’язані подати звіт
Форма повинна бути подана для кожної компанії, в якій особа є інсайдером, незалежно від того, чи має інсайдер позицію власного капіталу в компанії на той момент.
Як подати форму SEC 3
Подавач повинен ввести своє ім’я, адресу, зв’язок з особою, що повідомляє, ім’я безпеки та його позначку.
Є дві таблиці, які також потрібно заповнити. Таблиця I стосується невиробничих цінних паперів, які перебувають у бенефіціарній власності, тоді як Таблиця II стосується похідних цінних паперів, котрі перебувають у бенефіціарній власності, включаючи пути, колли, варанти, опціони та конвертовані цінні папери.
Інші споріднені форми
Форма 3 також пов’язана з формами 4 та 5 SEC, разом із Законом про біржу цінних паперів 1934 року (SEA). СЕО була створена для управління операціями з цінними паперами на вторинному ринку після їх первісного випуску, щоб забезпечити більшу фінансову прозорість та менше шахрайства.
Форма 4 призначена для змін у власності. Про ці зміни необхідно повідомити SEC протягом двох робочих днів, хоча на обмежені категорії транзакцій ця вимога звітування не поширюється. Інсайдери повинні подати форму 5, щоб повідомити про будь-які транзакції, про які слід було повідомляти раніше за формою 4 або які мали право на відкладену звітність.
SEC прийняла нові правила та поправки до розділу 16 Закону про біржі цінних паперів у серпні 2002 року відповідно до положень Сарбанес-Окслі, що прискорило кінцевий термін подання багатьох звітів про право власності на інсайдерів.
На додаток до форм 3, 4 та 5 існує ще кілька важливих форм SEC. Наприклад, компанії повинні подати форму 10-K, щорічний звіт, який містить вичерпний підсумок їх діяльності. 10-K зазвичай включає п’ять окремих розділів:
- Бізнес : Подробиці, включаючи основні види діяльності компанії, продукти та послуги.
- Фактори ризику: Вони описують усі ризики, з якими стикається або може зіткнутися компанія в майбутньому, як правило, перелічуються у порядку важливості. Прикладами можуть бути ризик невиконання кредитних зобов’язань або нові правила, що заважають прогресу.
- Вибрані фінансові дані: Один з найважливіших розділів для дослідників-аналітиків, що деталізує конкретну фінансову інформацію про компанію за останні п’ять років.
- Обговорення та аналіз керівництвом фінансового стану та результатів операцій: вони відомі як MD&A, що стосується якісної інформації, що додається до фінансової звітності. Це дає компанії можливість пояснити результати свого бізнесу за попередній фінансовий рік.
- Фінансова звітність та додаткові дані: Сюди входить повний аудит фінансової звітності компанії, включаючи звіт про прибутки та збитки, баланси та звіт про рух грошових коштів.
Разом усі подання SEC є важливими джерелами інформації для тих, хто розглядає можливість інвестування в компанію.
Завантажте SEC-форму 3: Початкова заява про бенефіціарне володіння цінними паперами
Клацніть на це посилання, щоб завантажити копію форми SEC 3: Початкова заява про бенефіціарне володіння цінними паперами.