Фінансова енциклопедія

Повернення податку

Що таке повернення податку?

Повернення податку – це відшкодування платнику податків будь-якої надмірної суми, сплаченої федеральному уряду або уряду штату.

Платники податків, як правило, розглядають відшкодування як бонус чи удачу, але найчастіше це безвідсоткова позика, яку платник податків надав уряду. У більшості випадків цього можна уникнути.

Ключові винос

  • Якщо ви отримаєте відшкодування податку, це означає, що ви переплатили податки минулого року.
  • Постійні працівники можуть уникнути їх, точно заповнивши форму W-4 та підтримуючи її в актуальному стані.
  • Самозайняті люди можуть цього уникнути, більш точно оцінюючи свої податки для щоквартальних розрахункових податкових платежів.

Розуміння відшкодування податку

Є низка причин, через які платник податків може отримати повернення грошей, що перевищують тривіальну суму (або зобов’язані уряду більше тривіальної суми):

Перших двох прикладів легко уникнути. Тобто гроші платили б платнику податків протягом року, якби правильна інформація була у формі W-4.

Звичайно, іноді повернення податку одночасно неможливо і вітається. Наприклад, платник податків, який був звільнений на початку року і не зміг негайно влаштуватися на нову роботу, може отримати значне відшкодування на основі фактичного річного доходу.

Повертаються податкові кредити

Більшість податкових кредитів не підлягають поверненню. Тобто платник податку, який нічого не винен, втрачає решту податкового кредиту. Але є винятки.

  • Платник податку допустив помилку при заповненні форми податкової служби (IRS) форми W-4, яка використовується для оцінки правильної суми, яку потрібно утримати за податки з заробітної плати працівника.
  • Платник податків забув оновити цю форму, щоб відобразити зміну обставин, таких як народження дитини і, таким чином, додатковий податковий кредит на дитину.
  • Платник податків цілеспрямовано заповнює форму W-4, щоб мати вищий утримання та більше відшкодування податку на момент оподаткування.
  • Платник податку мав право на отримання податкових кредитів, що підлягають поверненню, що може зменшити суму податків, що підлягає сплаті, нижче нуля, навіть якщо податку не було заборговано інакше. Сума, що перевищує належний податок, повертається у формі готівки. (Більшість податкових кредитів не підлягають поверненню, що означає, що податкове зобов’язання може бути зменшено до нуля лише без повернення коштів, що перевищує сплачений податок.)
  • Фрілансер або самозайнята особа, яка повинна подавати щоквартальні розрахункові податки, може переплатити, щоб уникнути несподіваного податкового рахунку або штрафу за недоплату під час подання податкової декларації.

Податкові кредити, що підлягають поверненню, включають:

  • Податковий кредит на дитину.Для податкових років 2020 цей кредит становить максимум 2000 доларів США, повернення до 1400 доларів США.Для податкового 2021 року податковий кредит був піднятий до 3000 доларів для дітей у віці від 6 до 17 років та 3600 доларів для дітей до шести років у рамках американського плану порятунку.Зараз кредит повертається повністю, а не частково, і для нього немає обмеження доходу.
  • Зароблений дохід податковий кредит (EITC).Це виплата працівникам із середнім та низьким рівнем доходу, які заробляли дохід через роботодавця або працюючи самозайнятою особою у бізнесі чи на фермі.Вони повинні відповідати певним критеріям на основі доходу та кількості членів сім’ї. Максимальний показник EITC для платників податків, які мають право на отримання трьох і більше дітей, становить 6 660 доларів США у податковому році 2020 року та 6728 доларів США у податковому році 2021.
  • Американська податкова можливість кредитної (частково повертається).Це доступно платникам податків для компенсації витрат на кваліфіковану вищу освіту.Якщо платник податків зменшить своє податкове зобов’язання до 0 доларів, перш ніж використовувати всю частину податкової знижки в розмірі 2500 доларів, решта може бути взята як повернутий кредит до меншої 40% від залишку кредиту або 1000 доларів.

Короткий огляд

Оригінальнийстимулюючий платіж у розмірі 1200 доларів США (2400 доларів США для пар та 500 доларів США за дитину) , офіційно відомий як „Знижка на оздоровлення“, та новіший платіж у розмірі 600 доларів США (1200 доларів США для пар, 600 доларів США за дитину) класифікуються як авансові податкові кредити за податками 2020 року.Це означає, що незалежно від того, скільки платник податків повинен (або не повинен) податків за податковий рік 2020, цей платник податків повинен зберегти всі гроші.Крім того, податки з отриманої суми не стягуватимуться.

Як працює повернення податку

Поверненняподатку, серед іншого,може бути здійснено у формі особистих чеків, ощадних облігацій США або прямих депозитів на банківський рахунок платника податків.Більшість видається протягом декількох тижнів з дати, коли платник податків спочатку подав декларацію.Однак можуть бути випадки, коли повернення коштів займає більше часу.

Якщо платник податків вимагає зароблений податковий кредит на прибуток або додатковий дитячий податковий кредит, повернення коштів не буде здійснено до певної дати, незалежно від того, коли подано податкову декларацію.Щодо податків на 2020 рік, IRS розраховує перший тиждень березня для платників податків, які вимагають повернення цих податкових кредитів, якщо з податковою декларацією не виникають інші проблеми, а прямим депозитом обрано спосіб доставки відшкодування.

Короткий огляд

Повернення податку – це повернення безпроцентної позики уряду, а не щасливий випадок. Зазвичай цього можна уникнути.

Повернення коштів завжди приємне, але було б краще уникнути переплати в першу чергу, вимагаючи розрахункових податків. Чим ближче ви зможете отримати відшкодування до нуля, тим більше грошей у вас буде протягом попереднього року.

Не всі погоджуються. Деякі люди вважають повернення податків альтернативним планом заощаджень і сподіваються на одноразове погашення.