План відстрочки заощаджень
Що таке відстрочений план заощаджень?
План відстроченого заощадження – це інвестиційний рахунок, який дозволяє платнику податків відкладати сплату податків на вкладені гроші до їх вилучення, як правило, після виходу на пенсію. Найвідоміші такі плани – це індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) та 401 (k) s.
Ключові винос
- 401 (k) та традиційна IRA – це два загальноприйняті типи планових заощаджень.
- Заощаджені інвестором гроші не оподатковуються як дохід доти, поки їх не вилучать, як правило, після виходу на пенсію.
- Оскільки заощаджені гроші вираховуються з валового доходу, інвестор негайно отримує знижку на податок на прибуток.
Плани заощаджень з відстрочкою оподаткування кваліфікуються Службою внутрішніх доходів (IRS) і дозволяють платнику податків сплачувати гроші до плану та віднімати цю суму з їх оподатковуваного валового доходу за той рік. Податки на внесок та його інвестиційну віддачу будуть сплачуватися лише тоді, коли гроші будуть вилучені, як правило, після того, як платник податків вийде на пенсію.
Для ІРА внески до традиційних ІРА підлягають оподаткуванню, з деякими обмеженнями доходу, якщо платник податків або їх / дружина / дружина мають пенсійний план на роботі. Внески до IRA Roth не підлягають оподаткуванню, і існують обмеження доходу щодо того, хто може робити внески до Roth IRA. Однак гроші, що знаходяться в обох типах ІРА, зростають без оподаткування, поки їх не знімуть.
Переваги планів відстрочки сплати податків
План заощаджень з відстрочкою податків був затверджений федеральним урядом як спосіб заохотити американців економити на пенсію. Фізична особа може внести частину прибутку до оподаткування на інвестиційний рахунок.
Для людини є кілька переваг:
- Зароблений дохід, що підлягає оподаткуванню, зменшується на суму, внесену на рахунок. Це знижує федеральні податки, заборговані особою за той рік.
- Потім гроші вкладаються у вибір особою взаємних фондів або інших видів інвестицій, із залишком, який стабільно зростає до виходу на пенсію. Гроші до оподаткування збільшують вкладену суму та її потенційне зростання з часом.
- Після виходу на пенсію особа може отримувати з фонду доходи.
Плани відстрочки сплати податків 401 (k) та IRA
Багато компаній пропонують працівникам 401 (k) для відстрочених пенсійних заощаджень. Існують подібні транспортні засоби, такі як 403 (b) для працівників державної служби та 457 для державних службовців.
Коли роботодавець спонсорує план, деякі роботодавці також відповідають частині внеску працівника до певного рівня (типово 3%).
Самозайняті особи та практично всі, хто має певну суму оподатковуваної компенсації, можуть відкрити рахунок у IRA. Вони доступні через банки та брокерські фірми з широким спектром інвестиційних варіантів.
У віці 72 років власники 401 (k) s та традиційні IRA повинні приймати необхідні мінімальні розподіли (RMD), які, як правило, оподатковуються за індивідуальними ставками доходу.
Інші варіанти економії відкладених податків
На додаток до планів 401 (k) та IRA, ще декілька видів відстрочки податку пропонують:
- Податкові відстрочений ануїтет: податки відкладено ануїтет, ака податку захищеного ануїтету, є довгостроковим інвестиційним рахунком призначений для забезпечення регулярних виплат доходу після виходу на пенсії, схожі на пенсію. Цей вид ренти доступний через страхові компанії. Інвестор платить на ануїтетний рахунок протягом багатьох років, щоб створити баланс, який буде виплачуватися частинами після виходу на пенсію. Внески не відкладаються на податки, але податки на прибуток на рахунку не підлягають сплаті, поки не почнуться виплати в річному вирахуванні. Відстрочені податком ренти можуть бути фіксованими, пропонуючи гарантовану норму прибутковості, або змінними, що дозволяє особі вибирати з різноманітних інвестицій, які можуть збільшити (або зменшити) отримані платежі.
- Відстрочені податкові облігації США: облігації серії EE та облігації серії I – це виключення податку на освіту захищає виплати відсотків від податку на прибуток, якщо вони використовуються для оплати навчальних витрат.
- Канадський RRSPs: пенсійні накопичення План Registered (RRSP) є прикладом податків відкладено план економії для канадських платників податків. RRSP приховує те, що зазвичай є оподатковуваним доходом, отриманим на рахунку, доки гроші не будуть зняті. Весь прибуток – включаючи відсотки, дивіденди та приріст капіталу – також відкладається на податки до їх вилучення.
Короткий огляд
Відсотки за деякими ощадними облігаціями США відкладаються на податки і можуть бути звільнені від сплати податків, якщо ці гроші використовуються на деякі освітні витрати.
Дострокове зняття коштів без штрафних санкцій
Якщо виведення відповідає одному з наступних положень (серед багатьох інших), воно може бути звільнено від покарання за достроковий вихід:
- Кошти спрямовані на придбання або відбудову першого будинку.
- Власник рахунку стає інвалідом.
- Бенефіціар отримує активи після смерті власника рахунку.
- Активи призначені для медичних витрат, які не були відшкодовані.
- Активи призначені для навчання в коледжі, оплати та інших витрат на вищу освіту.
Суть
План відстрочки заощаджень дозволяє відкладати податки на вкладені гроші доти, поки вони не знадобляться вам на пенсії. Багато транспортних засобів для цього добре відомі, але якщо у вас є запитання, зверніться до фінансового планувальника або податкового експерта.