Ощадні облігації США

Що таке ощадні облігації США?

Ощадні облігації США – це державні облігації, пропоновані своїм громадянам для фінансування федеральних витрат, і які забезпечують вкладникам гарантовану, хоча і скромну віддачу. Ці облігації випускаються з нульовим купоном зі знижкою із передбачуваною фіксованою процентною ставкою протягом фіксованого періоду часу.

Наприклад, ощадні облігації серії EE продаються за 50% від їх номінальної вартості та дозрівають до повної вартості через 20 років.

Розуміння ощадних облігацій США

Ощадні облігації США – це звичайний тип облігацією, випущеною урядовим органом для залучення коштів населення для фінансування своїх капітальних проектів та інших операцій, необхідних для управління економікою. Коли уряд продає облігації, він фактично бере позику у населення, яку він обіцяє повернути в певний заздалегідь визначений термін у майбутньому. В якості компенсації за забезпечення його капіталом уряд здійснює виплати відсотків своїм власникам облігацій. 

Багато людей вважають ці облігації привабливими, оскільки вони не оподатковуються державним або місцевим податком на прибуток. Ці облігації не можуть бути легко передані і не підлягають обговоренню.

Історія ощадних облігацій США

У 1935 р., Під час Великої депресії, президент Франклін Д. Рузвельт підписав законодавство, яке дозволяло Міністерству фінансів США випускати ощадні облігації, підкріплені федеральним бюджетом, серії А. У 1941 р. Облігації серії Е були вперше випущені для фінансування Другої світової війни та називалися оборонними облігаціями. Після нападу на Перл-Харбор їх називали Ощадними каси, і вкладені в них гроші йшли безпосередньо на військові зусилля.

Після закінчення війни американцям пропонувалося купувати ощадні облігації, що забезпечувало приватним особам та сім’ям можливість заробити прибуток від своїх інвестицій, насолоджуючись абсолютними гарантіями уряду США. 

Особливості ощадних облігацій США

• Непридатні для продажу : Ощадні облігації США були розроблені таким чином, щоб не продаватись, тобто інвестор може придбати облігацію лише безпосередньо в уряду США і не може продати її будь-якому іншому інвестору. По суті, облігація не може бути передана, оскільки вона являє собою контракт між інвестором та урядом США. Цей прямий зв’язок гарантує, що ощадні облігації США не коливатимуться у вартості. Отже, інвестор отримає свої початкові інвестиції, якщо він викупить облігацію. Крім того, будь-який втрачений або пошкоджений сертифікат ощадної облігації може бути перевиданий або замінений, оскільки ця облігація зареєстрована в державі.
• Придбання : Інвестор може придбати облігації з кроком з копійкою з мінімальною вартістю інвестицій 25 доларів та максимальною вартістю 10 000 доларів. Інвестор в облігації не може придбати понад веб-сайт TreasuryDirect, який знаходиться у віданні уряду. Інвестор повинен відкрити рахунок TreasuryDirect та надати номер соціального страхування (SSN), чековий або ощадний рахунок та електронну адресу.
• Виплата відсотків : Ощадні облігації США – це облігації з нульовим купоном, які не сплачують відсотків до моменту їх погашення або до дати погашення. Відсотки складаються півроку та нараховуються щороку протягом 30 років. Після утримання облігації протягом 30 років вона більше не буде приносити виплати відсотків інвестору. Інвестор, який придбає облігацію наприкінці місяця, все одно отримає відсотки, нараховані за весь місяць. Будь-які відсотки, виплачені в день погашення або погашення, виплачуються в електронному вигляді на призначений держателем облігації банківський рахунок.
• Дострокове викуп : Час, необхідний для дозрівання зв’язку, варіюється, але це часто становить від 15 до 30 років. Власник облігацій повинен почекати щонайменше 12 місяців після первинної покупки, перш ніж погасити ощадну облігацію, після чого він отримає номінал плюс відсотки. Крім того, інвестори, які викупили облігації протягом перших п’яти років придбання, втратять відсотки за останні три місяці як штраф. Однак викуп облігації після її утримання протягом п’яти років не передбачає жодного штрафу.
• Податкові наслідки: Відсотки, зароблені за ощадними облігаціями, звільняються від державного та місцевого податку на прибуток. Однак застосовуються федеральні податки, але лише в тому році, коли облігація дозріває, погашається, або через 30 років, коли облігація перестає отримувати відсотки. Якщо інвестор використовує кошти від погашення облігацій для оплати навчання за вищу освіту, він може бути звільнений від вищих податків.