Непередбачені обставини
Що таке надзвичайні ситуації?
Непередбачений випадок – це потенційна подія негативних подій у майбутньому, таких як економічна рецесія, стихійне лихо, шахрайська діяльність, терористичний напад або пандемія. У 2020 році бізнес зазнав пандемії коронавірусу, що змусило багатьох співробітників працювати віддалено. Як результат, компаніям потрібно було реалізувати стратегію віддаленої роботи. Однак для деяких підприємств працювати віддалено не було можливості, що призвело до впровадження посилених заходів безпеки для працівників та клієнтів, щоб запобігти поширенню вірусу.
Хоча до непередбачених ситуацій можна підготуватися, характер і масштаби таких негативних подій, як правило, заздалегідь невідомі. Компанії та інвестори планують різні непередбачені ситуації шляхом аналізу та впровадження захисних заходів.
У сфері фінансів менеджери часто намагаються визначити та спланувати – використовуючи прогнозні моделі – можливі випадки, які, на їхню думку, можуть мати місце. Фінансові менеджери, як правило, помиляються на консервативній стороні – щоб пом’якшити ризик – припускаючи трохи гірші за очікувані результати. План дій на випадок непередбачених ситуацій може включати організацію справ компанії так, щоб вона могла пережити негативні наслідки з якомога меншим лихом.
Ключові винос
- Непередбачений випадок – це потенційна негативна подія, яка може відбутися в майбутньому, наприклад, економічна рецесія, стихійне лихо або шахрайська діяльність.
- Компанії та інвестори планують різні непередбачені ситуації шляхом аналізу та впровадження захисних заходів.
- Плани дій на випадок непередбачених ситуацій можуть включати придбання опціонів або страхування інвестиційних портфелів.
- Банки повинні виділяти відсоток капіталу на негативні непередбачені обставини, такі як рецесія, для захисту банку від збитків.
Як працює надзвичайна ситуація
Для планування непередбачених ситуацій фінансові менеджери часто можуть також рекомендувати відкласти значні резерви готівки, щоб компанія мала сильну ліквідність, навіть якщо вона зустрічається з періодом поганих продажів або несподіваних витрат. Менеджери можуть прагнути попередньо відкривати кредитні лінії, коли компанія знаходиться у сильному фінансовому становищі, щоб забезпечити доступ до запозичень у менш сприятливі часи. Наприклад, розгляд судових справ, що розглядаються, вважатиметься умовною відповідальністю. Плани дій на випадок непередбачених ситуацій, як правило, включають страхові поліси, які покривають збитки, які можуть виникнути під час та після негативної події.
Однак страхові поліси можуть не покривати всі витрати або всі сценарії.Наприклад, страхування від перерв у бізнесі, як правило, не покриває пандемію, яку багато підприємств пережили внаслідок пандемії коронавірусу.Федеральний уряд повинен був втрутитися і прийняв Закон про турботу (про допомогу, допомогу та економічну безпеку коронавірусу), який передбачав фінансову допомогу підприємствам, сім’ям та місцевим органам влади для подолання економічних труднощів, спричинених пандемією.Зокрема,Програма захисту заробітної плати(PPP) пропонувала 349 мільярдів доларів на допомогу малому бізнесу, щоб допомогти їм підтримувати свою заробітну плату та витрати.
Страхові компанії можуть також обмежити покриття або застосувати виключення за вчинок Бога, який є екзогенною подією, тобто поза межами людського контролю, наприклад, повені чи землетрусу. Крім того, страхування не може замінити клієнтів, які були втрачені конкурентами через подію, особливо якщо це була внутрішня проблема системи, така як порушення даних. Як результат, підприємствам потрібно розробити плани на випадок непередбачених ситуацій, які допоможуть мінімізувати втрачені доходи та збільшені витрати, пов’язані з порушенням ділової діяльності. Як правило, наймаються бізнес-консультанти для забезпечення того, щоб плани дій на випадок непередбачених ситуацій враховували велику кількість можливих сценаріїв та надавали поради щодо найкращого виконання плану.
Типи планів на випадок надзвичайних ситуацій
Плани дій на випадок непередбачених ситуацій використовуються корпораціями, урядами, інвесторами та центральними банками, такими як ФРС. Непередбачені обставини можуть включати операції з нерухомістю, товарами, інвестиціями, курсами валют та геополітичними ризиками.
Захист активів
Непередбачені обставини можуть також включати непередбачені активи, які є вигодами (а не збитками), які нараховуються компанії чи фізичній особі з огляду на вирішення якоїсь невизначеної події в майбутньому. Вигідним рішенням у судовому процесі чи спадщині можуть бути приклади умовних активів.
Плани дій на випадок непередбачених ситуацій можуть передбачати придбання страхових полісів, які виплачують готівку або допомогу, якщо виникає конкретний випадок. Наприклад, майнове страхування можна придбати для захисту від пожежі чи пошкодження вітром.
Інвестиційні позиції
Інвестори захищаються від непередбачених ситуацій, які можуть призвести до фінансових втрат, пов’язаних з інвестуванням. Інвестори можуть застосовувати різні стратегії хеджування, такі як замовлення зі стоп лосом, які виходять з позиції на певному рівні цін. Хеджування може також передбачати використання опціонних стратегій, що схоже на купівлю страхування, завдяки якому стратегії заробляють гроші, оскільки інвестиційна позиція втрачає гроші від негативної події. Гроші, зароблені в результаті опціональної стратегії, повністю або частково компенсують збитки від інвестицій. Однак ці стратегії мають свою вартість, як правило, у формі премії, яка є попередньою грошовою виплатою.
Інвестори також використовують диверсифікацію активів, що є процесом інвестування в різні типи інвестицій. Диверсифікація активів допомагає мінімізувати ризик, якщо один клас активів, наприклад, акції, зменшиться у вартості.
Безперервність та відновлення бізнесу
Як частина плану дій на випадок надзвичайних ситуацій, таких як пандемія, компаніям потрібно планувати заздалегідь, щоб забезпечити можливість бізнесу працювати під час і після події. Цей тип плану на випадок надзвичайних ситуацій часто називають планом безперервності бізнесу (ПБП) або планом відновлення бізнесу.
Як правило, команда безперервності бізнесу формується для планування можливих непередбачених ситуацій та управління планом безперервності та відновлення під час зриву. Підприємствам потрібно визначити свої найважливіші ділові функції та провести аналіз того, як подія може вплинути на діяльність та процеси компанії. План дій на випадок непередбачених ситуацій включав би реалізацію відновлення таких важливих ділових функцій, як системи, виробництво та доступ працівників до таких технологій, як комп’ютери.
Наприклад, план надзвичайних ситуацій для пандемії передбачав розробку стратегії віддаленої роботи, яка допоможе запобігти поширенню хвороб та забезпечити працівникам безпечний доступ до своєї роботи. Як результат, компаніям доведеться інвестувати в технології, які можуть включати надання ноутбуків та доступ до відеоконференцій працівникам, створення хмарного сховища даних та полегшення доступу до комунікацій на всій території компанії, таких як електронна пошта та внутрішні дані.
Кібербезпека
При будь-якому стихійному лиху кіберзлочинці часто намагаються скористатися кризою, щоб зламати системи компанії та викрасти дані або порушити ділові операції. Плани дій на випадок непередбачених ситуацій використовуються для окреслення процедур для команд з кібербезпеки для захисту організації від загроз та шкідливих атак.
Особливі міркування
План дій на випадок непередбачених ситуацій також повинен готуватись до втрати інтелектуальної власності через крадіжку чи знищення. Як результат, резервні копії критично важливих файлів та комп’ютерних програм, а також ключових патентів компанії повинні зберігатися в безпечному місці за межами майданчика. У планах дій на випадок непередбачених ситуацій потрібно підготуватися до можливих оперативних випадків, крадіжок та шахрайства. Компанія повинна мати надзвичайну реакцію на зв’язки з громадськістю, пов’язану з можливими подіями, які можуть завдати серйозної шкоди репутації компанії та її здатності вести бізнес.
Як реорганізовується компанія після негативної події, слід включити до плану на випадок непередбачених ситуацій. У ньому повинні бути процедури, що визначають, що потрібно зробити, щоб повернути компанію до нормальної діяльності та обмежити подальший збиток від події. Наприклад, фірма фінансових послуг Cantor Fitzgerald змогла відновити діяльність лише за два дні після того, як була скалічена терактами 11 вересня, завдяки тому, що був розроблений комплексний план дій на випадок надзвичайних ситуацій.
Переваги плану дій на випадок надзвичайних ситуацій
Ретельний план на випадок надзвичайних ситуацій мінімізує втрати та збитки, спричинені непередбаченою негативною подією. Наприклад, брокерська компанія може мати резервний генератор електроенергії, щоб гарантувати можливість укладення торгів у випадку відключення електроенергії, запобігаючи можливим фінансовим втратам. План дій на випадок непередбачених ситуацій також може зменшити ризик катастрофи у зв’язках з громадськістю. Компанія, яка ефективно повідомляє про те, як слід керувати негативними подіями та реагувати на них, рідше зазнає шкоди репутації.
План дій на випадок надзвичайних ситуацій часто дозволяє компанії, яка постраждала від негативної події, продовжувати працювати. Наприклад, компанія може мати положення про можливі промислові дії, такі як страйк, тому зобов’язання перед клієнтами не порушуються. Компанії, у яких діє план на випадок непередбачених ситуацій, можуть отримати кращі страхові тарифи та доступність кредитів, оскільки, як виявляється, вони зменшують ділові ризики.
Приклад плану дій на випадок надзвичайних ситуацій
В результаті фінансової кризи 2008 року та Великої рецесії були введені нормативні акти, які вимагали проведення банківських стрес-тестів, щоб перевірити, як банк може впоратися з різними негативними ситуаціями. Стрес-тести проектують, скільки втратить банк – у разі негативної економічної події , щоб визначити, чи є у банку достатньо капіталу або коштів, зарезервованих для переживання події.
Банки повинні мати в наявності певний відсоток резервів капіталу, залежно від суми активів, зважених за ризиком (RWA). До цих активів, які зазвичай є позиками, застосовуються різні зважування ризиків. Наприклад, іпотечний портфель банку може отримати 50% -ву вагу, тобто банк – за негативного сценарію – повинен мати достатній капітал, який оцінюється в 50% непогашених іпотечних позик. Капітал, який називається капіталом першого рівня, може включати акціонерний капітал або власний капітал та нерозподілений прибуток, що є накопиченими заощадженнями прибутку попередніх років. Хоча існують різні компоненти, які відповідають вимогам щодо відношення капіталу, цей коефіцієнт повинен становити щонайменше 6% від загальної кількості зважених на ризик активів.
Скажімо, як приклад, банк XYZ має 3 мільйони доларів нерозподіленого прибутку та 4 мільйони доларів власного капіталу, тобто загальний капітал першого рівня становить 7 мільйонів доларів. Банк XYZ має зважені за ризиком активи в розмірі 70 мільйонів доларів. Як результат, коефіцієнт капіталу першого рівня банку становить 10% (7 млн. Дол. США / 70 млн. Дол. США). Оскільки вимога до капіталу становить 6%, банк вважається добре капіталізованим у порівнянні з мінімальною вимогою.
Звичайно, ми не будемо знати, чи буде план банківського сектору адекватним, поки не відбудеться чергова рецесія, що є обмеженням цих планів, оскільки складно планувати для кожного непередбаченого випадку.