Пенсійний внесок
Що таке пенсійні внески?
Пенсійний внесок – це грошовий внесок у пенсійний план. Пенсійні внески, можуть бути до сплати податків або після сплати податків, в залежності від того, пенсійного плану є кваліфікованим, а це означає, що відповідає стандартам Служби внутрішніх доходів (IRS).
Кваліфіковані пенсійні внески мають податкові пільги залежно від того, який розмір внеску є відносно доходу дописувача та чи вносив внесок попередні внески, які обмежували б податкову податкову звітність.
Ключові винос
- Пенсійні внески – це кошти, спеціально призначені для кваліфікованих пенсійних рахунків.
- Внески до сплати податків використовуються для фінансування традиційних ІРА та 401 (k) планів та збільшення відстрочених податків до виведення пенсій.
- Внески після сплати податків використовуються для фінансування рахунків Roth, і кошти можуть бути зняті без оподаткування під час виходу на пенсію.
Розуміння пенсійних внесків
У багатьох корпоративних, приватних та державних пенсійних програмах пенсійний внесок працівника певним чином відповідає роботодавцю. Це називається збігом роботодавця, а не внеском. Наприклад, план 401 (k) може дозволити працівникові внести відсоток від своєї заробітної плати, тоді як роботодавець може запропонувати відповідні внески до 5% від заробітної плати працівника.
Для працівників пенсійний внесок може мати величезні наслідки. Ті, хто може внести щонайменше 10% свого доходу (а ще краще 12% або 15%) протягом свого трудового життя та вкласти гроші в широкий спектр цінних паперів, мають більше шансів створити значний пенсійний фонд. З іншого боку, ті, хто не робить внесків у пенсійний план або не інвестує занадто консервативно в перші роки (наприклад, грошові ринки та низькопроцентні облігації), можуть виявити, що їм не вистачає на пенсії. Як результат, ті, у кого не вистачає коштів, швидше за все, опиняться в більшій залежності від соціального забезпечення, яке, за прогнозами, закінчиться до 2035 року, якщо нічого не робити для його виправлення.
Особливості пенсійного плану
Майте на увазі, що внески, внесені до плану визначених внесків, наприклад, 401 (k), можуть бути відстрочені з оподаткування. У традиційних планах з визначеними внесками внески відкладаються на податки, але зняття оподатковуються. Іншими словами, прибуток або відсотки за вкладені кошти зростають без оподаткування з роками, але після виходу на пенсію розподіл або вилучення оподатковується за вашою ставкою податку на прибуток.
Інші особливості багатьох планів із визначеними внесками включають автоматичну реєстрацію учасників, автоматичне збільшення внесків, зняття труднощів та можливість взяти позику на частину залишку.
Обмеження пенсійного внеску
Існують річні обмеження внесків, згідно з IRS, протягом 401 (к) с.На 2020 та 2021 роки ліміт внесків – як працівника – становить 19 500 доларів США.Якщо вам 50 або більше років, ви можете внести доплату на загальну суму 6500 доларів як для 2020, так і для 2021 року.
Якщо ви вирішите також внести внесок на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), річний ліміт внесків як для традиційних, так і для Roth IRA складає 6000 доларів на 2020 та 2021 роки. Ті, хто віком від 50 років, можуть внести додатковий внесок у розмірі від 1000 доларів.
Внески до оподаткування
Внески до плану накопичення пенсій можуть бути у формі внесків до оподаткування або після сплати податків. Якщо внесок робиться за гроші, за які фізична особа вже сплатила податок на прибуток з цих грошей, це називається внеском після оподаткування.
Однак внесення внесків до оподаткування, як у випадку з 401 (k), є вигідним для тих, хто має право, оскільки це зменшує суму податків, сплачених у податковому році внеску. Ці податкові заощадження можуть стати додатковою вигодою для внеску в 401 (k) та заохотити працівників економити на пенсію.
Крім того, ваша ставка податку на прибуток, ймовірно, буде нижчою на пенсію, ніж ставка податку під час роботи. Внесок до оподаткування знижує податки людини, коли вони заробляють найбільшу суму грошей за свої робочі роки. Однак розподіли на пенсії оподатковуються, але в ідеалі ставка податку на прибуток буде нижчою, ніж була в робочі роки.
Внески після сплати податків
Внески після сплати податків можуть бути зроблені замість внесків до податків або на додаток до них. Багатьом інвесторам подобається думка не платити податки з основного боргу, коли вони роблять відмову від інвестицій. Однак внески після оподаткування мали б найбільший сенс, якщо очікується, що ставки податків будуть вищими на пенсію порівняно з їхніми робочими роками.
На відміну від планових внесків до оподаткування, таких як 401 (k) s, Roth IRA та Roth 401 (k) є продуктами вибуття після оподаткування. Іншими словами, ви не отримуєте податкових відрахувань у рік внеску, але прибуток від інвестицій зростає без оподаткування, а вилучення коштів на пенсію також не обкладаються податком.
Особа, яка розривається між сплатою податків до сплати податків або Ротом до свого пенсійного плану, повинна порівняти свою поточну податкову категорію з очікуваною податковою категорією на пенсію. Кронштейн, на який вони потрапляють під час виходу на пенсію, буде залежати від їх оподатковуваного доходу та податкових ставок. Якщо передбачається, що ставка податку буде нижчою, внески до оподаткування, ймовірно, будуть вигіднішими. Якщо очікується, що ставка податку буде вищою, людині може бути краще в ІРА Roth.
Крім того, якщо, наприклад, від вас очікується велика сума коштів, заощаджена, наприклад, до оподаткування 401 (k), може бути корисно мати кошти в Roth IRA, щоб після виходу на пенсію ви могли розподілити свої розподіли між два рахунки на випадок, якщо ви хочете зменшити свій оподатковуваний дохід за той рік.
У будь-якому випадку, пільговий статус податків у планах із визначеними внесками – будь то Roth чи до оподаткування 401 (k) – загалом дозволяє вашим грошам рости більшою ставкою порівняно з податковими рахунками. Однак найкраще проконсультуватися з фінансовим планувальником та податковим консультантом, щоб визначити правильну довгострокову стратегію для вашого фінансового стану.
Еволюція пенсійних планів
Краще чи гірше, пенсійний внесок зараз становить основу американської пенсійної системи. Наприкінці 1960-х років, згідно з даними Національної пенсійної громадської коаліції, близько 88% працівників приватного сектору, які мали пенсійний план на робочому місці, мали пенсію. Ця кількість до 2016 року впала до 33%, і значна частина цієї загальної кількості припадає на працівників різних рівнів штату та федерального уряду.
Зниження пенсій збіглося із зростанням 401 (k) пенсійних планів, які почали виконуватись у 1980-х. Основна різниця між 401 (k) та пенсією (також відомою як пенсійний план із визначеними виплатами ) полягає в тому, що з останньою корпорації та гарантовані урядом фіксовані виплати пенсіонерам. З 401 (k) працівник повинен приймати інвестиційні рішення та контролювати ріст рахунку.