Фінансова енциклопедія

SEC Форма 5

Що таке форма SEC 5: Щорічний звіт про зміни бенефіціарного права власності на цінні папери?

SEC Форма 5: Річний звіт про зміни бенефіціарного володіння цінними паперами – це документ, який інсайдери компанії повинні подати до Комісії з цінних паперів та бірж (SEC), якщо вони протягом року проводили операції з цінними паперами компанії. Наприклад, співробітники компанії повинні подавати будь-які операції щодо власних акцій компанії або цінних паперів. SEC Форма 5 використовується для тих, хто не повідомив про зміну власності на акції компанії. Однак інші форми SEC повинні бути подані до форми SEC 5. Форма 5 допомагає забезпечити розкриття інформації про власність у компанії та може запобігти незаконній діяльності з боку інсайдерів або працівників.

Ключові винос

  • Інсайдери компанії повинні подати форму SEC 5, якщо вони проводили операції з охороною протягом року, але не повідомили про них через форму SEC 4.
  • SEC Форма 5 допомагає забезпечити належне розкриття змін у власності на акції та цінні папери компанії.
  • SEC Форма 5 є корисною, оскільки може допомогти запобігти незаконній діяльності, такій як торгівля інсайдерами, яка є торгівлею з використанням непублічної інформації.

Розуміння форми SEC 5: Річний звіт про зміни бенефіціарного права власності на цінні папери

SEC вимагає від інсайдерів, службовців та директорів подати заяву про право власності на SEC на цінні папери компанії, якими вони володіють. Інсайдер визначається як директора компанії або старшого офіцера, а також будь-яка фізична або юридична особа, що вигідно володіє більш ніж 10% від компанії голосуючих акцій.

Існує три форми, які пов’язані з власністю на акції. SEC Форма 3 подається, коли фізична особа подає заяву про право власності на акції вперше. Форма 3 повинна бути подана не пізніше 10 днів після того, як вони стануть афілійованими особами компанії. Зміни у праві власності на акції компанії (покупки чи продажі) повинні подаватися через SEC-форму 4, і, як правило, форму потрібно подавати протягом двох робочих днів після зміни власника.

Інсайдери компанії повинні подати форму SEC 5, якщо вони проводили операції з охороною протягом року, але вони не повідомили про них за формою SEC 4. Форма SEC 5 повинна бути подана протягом 45 днів після закінчення фінансового року компанії.

Переваги SEC форми 5

Форма 5 допомагає запобігти незаконній торгівлі особами шляхом розкриття інформації. Інсайдерська торгівля – це купівля або продаж цінного паперу тим, хто має доступ до суттєвої публічної інформації про цінний папір. Якщо інсайдер здійснює торгівлю, коли матеріальна інформація не оголошена, торгівля є незаконною.

Наприклад, у липні 2018 року федеральне журі Бостона визнало Шульца Чана та Сонгцзян Вана, які працювали в Akebia Therapeutics та Merrimack Pharmaceuticals Inc., відповідно, винними в торгівлі інсайдерами.І Чан, і Ван заперечували звинувачення.Однак прокурори заявили, що з 2013 по 2014 рік Ван передавав Чану власну інформацію про позитивні дослідження наркотиків Merrimack до публічного оголошення результатів Кембриджської, штат Массачусетс, компанії.Зі знаннями Чан та його дружина зробили кілька покупок акцій Merrimack.В одному випадку пара заробила 136 000 доларів.

Попри те, що подання форми 5 не може повністю уникнути незаконної торгівлі інсайдерами, це один крок до підвищення рівня підзвітності приватних осіб та організацій.

Короткий огляд

Подання заявок у формі 5 SEC надсилається SEC не пізніше ніж через 45 днів після закінчення фінансового року компанії або протягом шести місяців після припинення інсайдером своєї належності до компанії.

Інформація, необхідна у формі SEC 5

Форма 5 SEC вимагає наступного:

  • Ім’я та фізична адреса особи, яка звітує
  • Назва емітента та біржова біржа
  • Звіт за фінансовий рік емітента, який закінчився (місяць / день / рік)
  • Якщо форма 5 є поправкою, дата подання оригінальної форми (місяць / день / рік)
  • Відносини особи (осіб), що звітує (і) до емітента (наприклад, директора, власника 10%, посадової особи чи іншого)
  • Якщо це індивідуальна або спільна / групова звітність
  • Перелік цінних паперів, дати операцій, передбачувані дати виконання, коди транзакцій, сума цінних паперів, що перебувають у власності на кінець фінансового року емітента, примітка про пряме або непряме володіння та характер непрямого бенефіціарного володіння

Приклад форми SEC 5

Нижче наведено посилання для завантаження SEC-форми 5: Річна заява про зміни бенефіціарного володіння цінними паперами, а також копії обох сторінок, щоб інвестори могли зрозуміти, що потрібно для заповнення форми.

Завантажте SEC Form 5

Інвестори можуть завантажити PDF-файл із двосторінкової форми за цимпосиланням SEC Form 5.Проте, будь ласка, майте на увазі, що SEC вимагає подання електронним способом, як зазначено у Формі 5 SEC, Загальні інструкції.

Нижче наведено копію форми SEC 5 для ілюстративних цілей:

SEC Форма 5: Сторінка 1

  • Перша сторінка містить інформацію про особу, яка володіє або продала цінний папір.
  • Необхідно вказати відносини з емітентом (компанією), а також чи є особа директором, керівником чи власником компанії на 10%.
  • Перша сторінка також включає дати транзакції, символ торгів і тікер, а також суми та дати, коли цінні папери були придбані та вибуті (або продані).

SEC Форма 5: Сторінка 2