Знайте правила щодо перекладу Roth 401 (k)
Якщо ви переїхали на роботу, тримаючи традиційний 401 (k), ви, мабуть, знайомі з варіантами перекидання цих повсюдних пенсійних рахунків. Однак ви можете бути менш впевнені у своїх варіантах, коли залишаєте роботодавця, у якого ви тримаєте Roth 401 (k), нового та менш поширеного двоюрідного брата традиційного 401 (k).
Основна відмінність між традиційним 401 (k) та Roth 401 (k) полягає в тому, що перший фінансується доларами до оподаткування, тоді як внески Roth – у доларах після оподаткування, тому в майбутньому не відбудеться жодного податкового ураження.
Якщо на кону ваша робота або ви розглядаєте можливість кар’єрного переходу, ось ваші варіанти щодо вашого рахунку Roth 401 (k) при зміні роботодавця.
Ключові винос
- Roth 401 (k) можна перекинути на новий або існуючий Roth IRA або Roth 401 (k).
- Як правило, перехід до Roth IRA є найбільш бажаним, оскільки він полегшує більш широкий спектр інвестиційних варіантів.
- Найкраще перевести гроші на існуючий рахунок Roth IRA, якщо у вас він є, через п’ятирічне правило, що регулює кваліфіковані розподіли.
- Якщо ви плануєте незабаром зняти перераховані кошти, переміщення їх до іншого Roth 401 (k) може забезпечити сприятливий податковий режим.
Варіанти перекидання
Здебільшого ваш вибір для Roth 401 (k) відповідає вибору традиційного 401 (k), але перекази повинні здійснюватися до версій доступних рахунків Roth. Якщо ви вирішите перевести кошти в ІРА, кошти з Roth 401 (k) повинні бути переведені в ІРА Roth. Якщо ваш новий роботодавець має опцію Roth 401 (k) і дозволяє здійснювати перекази, ви також зможете перекачати старий Roth 401 (k) у новий Roth 401 (k).
Перекидання Roth 401 (k) у Roth IRA, як правило, є оптимальним, особливо тому, що вибір інвестицій в рамках IRA, як правило, ширший і кращий, ніж у плані 401 (k). “Частіше за все індивідуальні рахунки IRA мають більше варіантів, ніж 401 (k)”, – сказав Карлос Діас-молодший, засновник та керуючий партнер Dias Wealth LLC в Лейк-Мері, штат Флорида. “Залежно від зберігача, іноді ваші варіанти в a 401 (k) обмежується взаємними фондами або кількома різними ETF, на відміну від можливості інвестувати в безліч варіантів вибору [в ІРА] “.
Однак зауважте, що кошти за 401 (к) с краще захищені від багатьох судових рішень. Це може бути причиною вибору нового роботодавця варіанту 401 (k).
Найкращий спосіб переходу до Roth IRA або іншого Roth 401 (k) – від довіреної особи до довіреної особи.Це забезпечує безперебійну транзакцію, яку не може оскаржувати пізніше Держфінпослуга, яка може бути зацікавлена в тому, чи була операція здійснена на повну суму або своєчасно.
Однак, якщо ви вирішите направити кошти вам, а не безпосередньо новому піклувальнику, ви все одно можете перекинути весь розподіл до Roth IRA протягом 60 днів з моменту отримання.Однак, якщо ви вибрали цей маршрут, довірена особа, як правило, зобов’язана утримати 20% залишку на рахунку для сплати податків.
1:43
Розподіл від вашого прокатаного Рота
Хоча, як правило, недоцільно залучати пенсійні фонди перед тим, як залишити робочу силу, у скрутні часи небажаний варіант може стати єдиним варіантом. Якщо вам потрібно зняти гроші з вашого Roth під час перекладу або незабаром після цього, майте на увазі, що правила термінів таких вилучень відрізняються від правил традиційних IRA та 401 (k) s. Деякі з цих вимог можуть також застосовуватися до ротів, які перекидаються, коли ви перебуваєте у пенсійному віці або близько до нього.
Зокрема, щоб розподіляти кошти з цих рахунків, не вимагаючи податків чи штрафних санкцій, розподіл повинен бути кваліфікованим, що вимагає, щоб воно відповідало, як відомо, правилу п’яти років.Також застосовується до успадкованих пенсійних рахунків, це правило вимагає, щоб кошти на рахунку залишалися неушкодженими протягом п’яти років, щоб уникнути або, принаймні, мінімізувати податки та штрафи. (Хоча це може здатися відносно простим, п’ятирічне правило насправді може бути хитрим, і рекомендується ретельне вивчення того, як воно стосується вашої ситуації – і, можливо, хорошого податкового консультанта).
Roth 401 (k) згорнув у Roth IRA
п’ятирічному правилу, а також здійснюється після 59 років½, після смерті або внаслідок інвалідності або першої покупки житла. Ці кваліфіковані розподіли не мають податків та штрафу.
Якщо ці умови не виконуються, зняття з рахунку буде обкладатися як вибірковим Марк Хебнер, засновник і президент компанії Index Fund Advisors Inc., Ірвін, Каліфорнія, та автор “Індексних фондів: 12-етапна програма відновлення для активних інвесторів”.
Кошти від Roth 401 (k), переведені на інший такий рахунок, підлягають сприятливому ставленню щодо п’ятирічного періоду зберігання. Однак той самий режим не застосовується до термінів Roth 401 (k), який перекидається на новий Roth IRA. З іншого боку, якщо у вас вже є рахунок Roth IRA, термін зберігання цього рахунку поширюється на всі його кошти, включаючи ті, що перекинуті з рахунку Roth 401 (k).
Щоб проілюструвати цей вплив, припустимо, що ваш Roth IRA був відкритий у 2010 році. Ви працювали у свого роботодавця з 2016 по 2019 рік, а потім вас відпустили або ви звільнились. Оскільки Roth IRA, в яку ви здійснюєте закупівлю коштів, існує вже більше п’яти років, повний розподіл, внесений в Roth IRA, відповідає п’ятирічному правилу щодо кваліфікованих розподілів.
З іншого боку, якщо у вас не було існуючої Roth IRA і вам довелося створити її для цілей перекидання, п’ятирічний період починається з року, коли Roth IRA була відкрита, незалежно від того, як довго ви робили внесок у Roth 401 (к).
Тоді потреба в цих пенсійних фондах повинна бути врахована перед перекатом грошей з Roth 401 (k) на Roth IRA. Особливо це стосується випадків, коли ІРА Рота ще не існує, оскільки п’ятирічний період утримання за цим сценарієм розпочнеться заново.
A Roth 401 (k), згорнутий в інший Roth 401 (k)
Якщо ви перекачаєте свій старий Roth 401 (k) на новий Roth 401 (k), конкретні правила розподілу з нового облікового запису будуть залежати від самого плану; у цьому може допомогти відділ кадрів вашого нового роботодавця.
Однак застосовуються деякі основні умови. Якщо ви вирішите перевести кошти зі свого старого Roth 401 (k) на ваш новий Roth 401 (k) шляхом передачі довіреним особам (їх також називають прямим перекатом ), кількість років, коли кошти перебували у старому план повинен враховувати п’ятирічний період для кваліфікованих розподілів. Однак попередній роботодавець повинен зв’язатися з новим роботодавцем стосовно суми внесків працівників, які перераховуються, та підтвердити перший рік їх сплати.
Також зауважте, що перекидання, як правило, повинно бути повним, щоб нові фонди могли насолоджуватися перенесенням періоду від старого Roth 401 (k). Якби працівник здійснив лише частковий перекат нового Roth 401 (k), п’ятирічний період розпочався б знову. Тобто ви не отримуєте кредит за той період, коли кошти були у вашому старому Roth 401 (k).
Перш ніж приймати рішення, поговоріть зі своїм податковим або фінансовим консультантом про те, що може бути для вас найкращим. Одним із варіантів може бути навіть залишення Roth 401 (k) у плані вашого попереднього роботодавця, залежно від обставин та правил цього плану.
Суть
Правила перекидання Roth 401 (k) складні. Переконайтесь, що ви повністю вивчили податкові та інші наслідки, перш ніж вирішувати, як поводитися з цими коштами після того, як ви вийдете з компанії, в плані якої були ці кошти. Помилка тут може коштувати дорого.