Прибутковість на прибуткові активи
Що таке прибутковість на прибуткові активи?
Прибутковість прибуткових активів – це популярний показник фінансової платоспроможності, який порівнює процентний дохід фінансової установи з прибутковими активами. Прибутковість зароблених активів вказує на те, наскільки ефективні активи, дивлячись на те, який прибуток вони приносять.
Ключові винос
- Прибутковість на прибуткові активи – це коефіцієнт фінансової платоспроможності, який порівнює процентний дохід суб’єкта господарювання з його прибутковими активами.
- Це показник того, скільки прибуткових активів приносить фірма.
- Переважною є вища прибутковість прибуткових активів, що свідчить про те, що компанія ефективно використовує свої активи.
- Висока дохідність прибуткових активів також вказує на те, що суб’єкт господарювання здатний виконувати свої короткострокові боргові зобов’язання і не перебуває під загрозою невиконання зобов’язань або неплатоспроможності.
- Банки повинні знаходити баланс між кількістю пропонованих позик, стягуваними ставками та тривалістю позик у порівнянні з активами, щоб досягти правильних рівнів співвідношення.
- Збільшення низької прибутковості прибуткових активів потребуватиме реструктуризації цінової політики суб’єкта господарювання, підходу до управління ризиками та інвестиційної стратегії.
Розуміння прибутковості на прибуткових активах
Коефіцієнти платоспроможності проливають світло на те, чи може фінансова установа мати можливість залишатися в бізнесі, виконуючи свої короткострокові зобов’язання. Прибутковість по дохідних активів є способом для регуляторів, щоб визначити, скільки грошей фінансового установа заробляє на своїх активах. Переважно надається велика дохідність грошових коштів, що вказує на те, що компанія може сплачувати свої короткострокові зобов’язання і не перебуває під загрозою невиконання зобов’язань або неплатоспроможності.
Банки та фінансові установи, які надають позики та інші інвестиційні варіанти, що пропонують дохідність, повинні знаходити баланс між різними типами інвестиційних засобів, які вони пропонують, процентними ставками та тривалістю цих інвестицій. Ці фактори визначають величину процентного доходу, який принесе борговий механізм протягом певного періоду часу. Потім цей процентний дохід порівнюється з прибутковими активами.
Взагалі кажучи, чим вищий коефіцієнт позики компанії до активів, тим вища її дохідність від повернення активів. Це пов’язано з тим, що чим більше позик приносить, тим більше заробляється відсотків або тому, що інвестиції, що приносять більший прибуток, приносять більше доходу щодо суми позичених грошей.
Висока врожайність проти низької врожайності
Висока прибутковість зароблених активів є показником того, що компанія приносить значний дохід від позик та інвестицій, які вона робить. Це часто є результатом належної політики, наприклад, забезпечення належної оцінки позик та належного управління інвестиціями, а також здатності компанії залучати більшу частку ринку.
Фінансові установи з низьким рівнем прибутковості на прибуткові активи піддаються підвищеному ризику неплатоспроможності, що є причиною дохідності прибуткових активів, що представляє інтерес для регуляторів. Низький коефіцієнт означає, що компанія надає позики, які не мають належних результатів, оскільки розмір відсотків за цими позиками наближається до величини прибуткових активів.
Регулятори можуть сприймати це як показник того, що політика компанії створює сценарій, за якого компанія не зможе покрити збитки і, таким чином, може стати неплатоспроможною.
Як показник ефективності прибутковість прибуткових активів може бути корисною для порівняння різних менеджерів щодо їхніх баз активів. Менеджери або цілі підприємства, які можуть принести значну дохідність з невеликою базою активів, вважаються більш ефективними та, ймовірно, пропонують більшу вартість.
Збільшення низької прибутковості на прибуткових активах
Збільшення низької дохідності прибуткових активів часто передбачає перегляд та реструктуризацію політики та підходу компанії до управління ризиками, а також огляд загальних операцій щодо того, як компанія вибирає, які позики надавати яким ринкам.
Залежно від бізнесу чи стратегії, іноді дохідність прибуткових активів може потребувати коригування для різних методів при складанні фінансової звітності. Наприклад, деякі позабалансових елементи листа можуть спотворити Зафіксована прибутковість активів при використанні фінансових звітів, що не були скориговані з урахуванням цих позабалансових пунктів.
Крім того, фінансові установи можуть стягувати низькі процентні ставки, щоб залишатися конкурентоспроможними та отримувати бізнес, що призведе до нижчого обсягу заробленого доходу. У цьому випадку буде необхідний перегляд цінової політики компанії.