Підтверджений акредитив
Що таке підтверджений акредитив?
Термін підтверджений акредитив означає додаткову гарантію оригінального акредитива, отриманого позичальником від другого банку. Цей другий лист гарантує, що другий банк заплатить продавцю за операцію, якщо перший банк цього не зробить. Позичальники можуть вимагати отримати другий акредитив, якщо продавець сумнівається у кредитоспроможності банку-емітента першого листа. Вимога підтвердженого акредитива зменшує ризик невиконання зобов’язань продавця.
Як працюють підтверджені акредитиви
Акредитиви – це оборотні інструменти, які найчастіше використовуються в гарантією банку покупця, що оплата буде здійснена вчасно і на повну суму. Якщо покупець не виконує своїх зобов’язань, як зазначено в договорі, банк бере на себе відповідальність за покриття повної суми.
Короткий огляд
Цей же банк не може випустити перший і підтверджений акредитив.
Продавець може вимагати другий акредитив або підтверджений акредитив. Цей другий лист вимагає підтримки більш ніж одного банку покупцем у внутрішній або міжнародній операції. Підтверджений лист може знадобитися, якщо продавець не задоволений кредитоспроможністю першого акредитива. У багатьох випадках другим банком є банк продавця. Коли покупець отримує другий лист, він підтверджує перший і кваліфікує його як підтверджений акредитив. Другий банк обіцяє виплатити продавцю зазначену суму, якщо перший банк цього не зробить, видаючи підтверджений акредитив.
Процес забезпечення другого акредитива такий же, як і перший. Покупець повинен знайти другий банк, який би підтримав його покупку у випадку дефолту. Структурування фондів для другого акредитива, як правило, також враховує умови першого акредитива. У деяких випадках продавець може вимагати лише, щоб другий акредитив представляв відсоток від загальної суми заборгованості, оскільки до продажу вже додається кредитний лист першого банку.
Як і перший акредитив, банки можуть також стягувати з покупця винагороду, коли вони видають підтверджений акредитив. Розмір комісії може залежати від розміру операції та суми платежу, а також відносин між покупцем і банком. У багатьох випадках вони можуть попросити покупця викласти цінні папери або готівку в заставу в обмін на лист.
Ключові винос
- Підтверджений акредитив – це гарантія, яку позичальник отримує від другого банку на додаток до першого акредитива.
- Підтверджений лист зменшує ризик невиконання зобов’язань продавця.
- Видавши підтверджений лист, другий банк обіцяє заплатити продавцю, якщо перший банк цього не зробить.
Особливі міркування
Покупці повинні співпрацювати зі своїми банками для забезпечення акредитиву. Для цього потрібна повна заявка на кредит – так само, як це робить покупець, якщо він подає заявку на позику. Якщо банк схвалює акредитив, він підтверджує свою готовність виплатити продавцю зазначену суму, якщо покупець не виконає заборгованість на момент оплати. Умови листа зазвичай структурують платіж як позику для покупця.
Якщо покупець не може здійснити платіж продавцю в той час, коли кошти мають бути сплачені, банк видає платіж як позику покупцеві. Покупець також погоджується з умовами банку, коли отримує лист. За потреби умови позики можуть включати заявлену процентну ставку та графік виплат, а також інші відомості щодо погашення.
Якщо продавець задоволений першим акредитивом покупця, він може прийняти його як непідтверджений акредитив. Непідтверджений акредитив вимагає підтримки лише одного банку-кредитора, що означає, що другий або підтверджений акредитив не потрібен.
Переваги підтверджених акредитивів
Так само, як (перший) акредитив, підтверджений або другий акредитив має переваги як для продавця, так і для покупця, захищаючи обидва їх інтереси. Лист дає запевнення продавцю, що він отримає платіж після того, як товари та / або послуги будуть перевезені покупцеві. Як зазначалося вище, якщо покупець не платить, банк бере на себе відповідальність за платіж. Отримавши другий лист, ризик дефолту падає, оскільки інший банк погоджується заплатити, якщо перший не може цього зробити. Покупці можуть бути впевнені, що отримають запитані товари та послуги від продавця, коли отримають підтверджений акредитив.
Приклад підтвердженого акредитива
Ось гіпотетичний приклад того, як працюють підтверджені акредитиви. Скажімо, компанія А купує матеріали у компанії В, яка працює в іншій країні. Для полегшення операції компанія В вимагає акредитив від банку покупця. Компанія А отримує це та надсилає продавцю. Оскільки банк-емітент першого акредитива знаходиться в іншій країні і його кредитоспроможність невідома, компанія А повідомляє покупцеві, що для завершення операції йому потрібен другий акредитив від іншого банку. Покупець подає заявку на другий лист у банку продавця. Це, ймовірно, задовольнить умови продажу, оскільки компанія В вже має стосунки з цим банком.